Este trabalho de auditoria está em conformidade com os padrões de auditoria interna do Governo do Canadá , conforme evidenciado pelos resultados do programa de garantia e melhoria da qualidade.
O trabalho de auditoria permite concluir que o quadro de controlo relativo à administração e utilização do sistema PDV bem como os processos de negócio relacionados necessitam de melhorias, nomeadamente no que diz respeito à atualização de políticas e outros documentos de referência, bem como ao acompanhamento efetuado sobre o mesmo. utilização do sistema e dos dados inseridos nele. Além disso, os controlos em diferentes secções do processo empresarial, tais como a recolha de informações de gestão, o tratamento adequado do dinheiro e o cumprimento dos requisitos legislativos e políticos, devem ser reforçados. Para efeitos de elaboração de relatórios, é desejável a integração dos dados recolhidos através de diferentes métodos de recolha.
Como funciona um sistema de delivery integrado
Abaixo está uma lista de recomendações de auditoria classificadas em ordem de prioridade com base no sistema de pontuação apresentado no Apêndice C deste documento.
O diretor financeiro deve atualizar os documentos de referência que regem a gestão de receitas e as transações financeiras no PDV , tê-los aprovados pela autoridade delegada apropriada e comunicá-los às UGs . A Diretiva e as normas devem detalhar como o cumprimento será monitorado e o mecanismo para aplicação de medidas corretivas quando forem observadas situações de não cumprimento.
O Vice-Presidente ( VP ) de Relações Externas e Experiência do Visitante (REEV ) deverá identificar as principais informações de interesse das diversas partes interessadas e facilitar o acesso às informações armazenadas no sistema PDV , automatizando a função de reporte .